Постановление Администрации города Губкинский от 27.02.2015 N 370 "О внесении изменений в постановление Администрации города Губкинского от 17.07.2013 N 1799 "Об утверждении муниципальной программы "Управление муниципальными финансами города Губкинского на 2014 - 2018 годы"
АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДА ГУБКИНСКОГО
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 27 февраля 2015 г. № 370
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПОСТАНОВЛЕНИЕ АДМИНИСТРАЦИИ
ГОРОДА ГУБКИНСКОГО ОТ 17.07.2013 № 1799 "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ
МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ "УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ
ГОРОДА ГУБКИНСКОГО НА 2014 - 2018 ГОДЫ"
В соответствии с постановлением Администрации города Губкинского от 30 декабря 2014 года № 3323 "Об утверждении Порядка разработки, реализации и корректировки муниципальных программ города Губкинского", статьей 61 Устава муниципального образования город Губкинский, Администрация города Губкинского постановляет:
1. Внести в постановление Администрации города Губкинского от 17.07.2013 № 1799 "Об утверждении муниципальной программы "Управление муниципальными финансами города Губкинского на 2014 - 2018 годы" (с изменениями от 23.09.2014 № 2261) изменение, изложив приложение в редакции, согласно приложению к настоящему постановлению.
2. Признать утратившим силу постановление Администрации города Губкинского от 28.11.2014 № 2919 "О внесении изменений в постановление Администрации города Губкинского от 17.07.2013 № 1799 "Об утверждении муниципальной программы "Управление муниципальными финансами города Губкинского на 2014 - 2018 годы".
3. Разместить настоящее постановление на официальном сайте Администрации города Губкинского.
4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя главы Администрации города, начальника Департамента финансов и налоговой политики Гривник А.А.
Глава города
В.В.ЛЕБЕДЕВИЧ
Приложение
к постановлению Администрации города
от 27 февраля 2015 года № 370
МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА
"УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ
ГОРОДА ГУБКИНСКОГО НА 2014 - 2018 ГОДЫ"
Паспорт муниципальной программы
"Управление муниципальными финансами города Губкинского
на 2014 - 2018 годы"
Ответственный исполнитель муниципальной программы
Муниципальное учреждение "Департамент финансов и налоговой политики Администрации города Губкинского" (далее - Департамент финансов)
Участники муниципальной программы
Департамент финансов,
муниципальные казенные, бюджетные и автономные учреждения города Губкинского,
Администрация города Губкинского
Подпрограммы
Подпрограмма 1. Организация управления муниципальными финансами города Губкинского.
Подпрограмма 2. Осуществление информационной, технической и консультационной поддержки в сфере управления муниципальными финансами.
Подпрограмма 3. Управление муниципальным долгом.
Цель муниципальной программы
Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города Губкинского, создание условий для повышения качества управления муниципальными финансами.
Задачи муниципальной программы
1. Организовать качественный бюджетный процесс, включающий стадии планирования, исполнения, формирования отчетности и контроля, ориентированный на повышение качества управления муниципальными финансами.
2. Повысить уровень технического оснащения бюджетного процесса в муниципальном образовании, создать условия для осуществления реформирования финансов города Губкинского.
3. Эффективное управление муниципальным долгом.
Сроки реализации муниципальной программы
01.01.2014 - 31.12.2018
Ресурсное обеспечение муниципальной программы (тыс. руб.)
Год реализации программы
Общий объем финансирования из местного бюджета: тыс. руб.
Объем финансирования, утвержденный решением Городской думы о бюджете муниципального образования город Губкинский
тыс. руб.
Дополнительная потребность в средствах местного бюджета
тыс. руб.
Всего:
403698
248342
155356
в том числе по годам:
2014
75270
75270
0
2015
80857
79042
1815
2016
85857
47015
38842
2017
80857
47015
33842
2018
80857
0
80857
Целевые показатели эффективности реализации муниципальной программы
1. Доля дефицита местного бюджета без учета финансовой помощи, в % от общего годового объема доходов местного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений;
2. Уровень финансовой зависимости бюджета, в % от доходов бюджета;
3. Уровень расходов на обслуживание муниципального долга, в % от объема расходов;
4. Экономия бюджетных средств, в %.
Ожидаемые результаты реализации муниципальной программы
1. Создание стабильных финансовых условий для устойчивого экономического роста муниципалитета, повышения уровня и качества жизни населения города за счет обеспечения долгосрочной сбалансированности, устойчивости и платежеспособности местного бюджета;
2. Создание условий для повышения эффективности финансового управления в городе Губкинском для оптимизации выполнения муниципальных функций, обеспечения потребностей горожан и общества в муниципальных услугах, увеличения их доступности и качества.
3. Формирование и исполнение программного бюджета на основе принципов бюджетирования, ориентированного на результаты при осуществлении качественного внутреннего муниципального финансового контроля
Стратегическое обоснование муниципальной программы
Решением Городской Думы от 22.12.2010 № 35 (в редакции решений Городской Думы от 02.06.2011 № 73, от 01.12.2011 № 122, от 27.12.2013 № 336) утверждено Положение о МУ "Департамент финансов г. Губкинского", в соответствии с которым Департамент финансов является финансовым органом муниципального образования город Губкинский, структурным подразделением Администрации города, обеспечивающим реализацию полномочий Администрации города в сфере бюджета, налогов, финансов и учета, осуществляющим функции по выработке единой бюджетной, финансовой и налоговой политики муниципального образования город Губкинский и нормативно-правовому регулированию в данных сферах.
Департамент финансов осуществляет правовое регулирование и методическое руководство в установленной сфере деятельности, составляет проект бюджета муниципального образования, организует и осуществляет казначейское исполнение городского бюджета, осуществляет управление муниципальным долгом, организует бюджетный и бухгалтерский учет, составляет отчетность об исполнении бюджета города, осуществляет внутренний финансовый контроль исполнения бюджета города и контроль финансово-хозяйственной деятельности муниципальных учреждений, контролирует исполнение законодательства в сфере муниципальных закупок.
Современная система управления муниципальными финансами и муниципальным долгом города Губкинского сложилась в результате серьезной работы по совершенствованию бюджетного процесса, обеспечению прозрачности бюджетно-финансовой системы, внедрению новых технологий в формирование и исполнение бюджета в ходе реализации основных направлений бюджетной и налоговой политики города, которые разрабатываются в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации и Положением о бюджетном процессе в муниципальном образовании город Губкинский, утвержденным решением Городской Думы от 20.12.2007 № 233.
Муниципальная программа "Управление муниципальными финансами города Губкинского на 2014 - 2018 годы" разработана в полном соответствии с муниципальными документами стратегического планирования: стратегией социально-экономического развития муниципального образования город Губкинский до 2020 года, утвержденной решением Городской Думы от 26.12.2012 № 216, и программой социально-экономического развития города на 2013 - 2017 годы, утвержденной постановлением Администрации города Губкинского от 25.02.2013 № 345, и является инструментом, с помощью которого увязываются стратегическое и бюджетное планирование финансового органа муниципалитета.
Стратегией 2020 и Программой СЭР в области финансов определено направление "Муниципальные финансы. Повышение финансовой устойчивости бюджета города".
Одним из основных условий достижения стратегических целей социально-экономического развития города Губкинского является грамотное проведение финансовой, бюджетной, налоговой и долговой политики, направленной на обеспечение необходимого уровня доходов городского бюджета, мобилизацию дополнительных финансовых ресурсов в целях полного и своевременного исполнения расходных обязательств муниципального образования, то есть качественное выполнение функций финансового органа.
Кроме того, Департаментом финансов скоординирована работа по Программе повышения эффективности управления муниципальными финансами на 2013 - 2017 годы, которая направлена на создание и внедрение таких механизмов управления доходами, расходами, долговыми обязательствами местного бюджета, которые обеспечат ориентацию всех субъектов бюджетного планирования на достижение поставленных перед городом Губкинским стратегических целей на этот период.
Достижение цели программы будет осуществляться путем решения задач в рамках соответствующих подпрограмм. Достижение цели каждой подпрограммы требует решения задачи путем реализации соответствующих мероприятий (приложения 1 и 1а).
Целевые показатели программы утверждены программой социально-экономического развития города на 2013 - 2017 годы.
Предполагается, что достижение показателей (приложение 2) программы либо существенное улучшение их значений даст возможность осуществлять бюджетный процесс в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации; повышать качество бюджетного планирования; обеспечивать исполнение бюджета города Губкинского по доходам; оптимизировать структуру расходных обязательств бюджета города Губкинского; совершенствовать внутренний муниципальный финансовый контроль и контроль в сфере муниципальных закупок; повысить уровень целевого и эффективного использования средств бюджета города Губкинского; улучшить качество управления муниципальными финансами города; совершенствовать технологические процессы в области бюджетного процесса; повышать степень открытости и прозрачности в сфере общественных финансов, в том числе путем внедрения системы "Электронный бюджет"; обеспечивать своевременное и полное обслуживания муниципального долга города Губкинского.
Паспорт подпрограммы 1. Организация управления
муниципальными финансами города Губкинского
Куратор и участники подпрограммы
Куратор: заместитель главы Администрации города, начальник Департамента финансов и налоговой политики Администрации города Губкинского
Участник: Департамент финансов
Цель подпрограммы
Организовать качественный бюджетный процесс, включающий стадии планирования, исполнения, формирования отчетности и контроля, ориентированный на повышение качества управления муниципальными финансами
Задача подпрограммы
Осуществление нормативно-методического обеспечения и организации бюджетного процесса (планирование, исполнение, формирование отчетности, контроль), обеспечение прозрачности, надежности и безопасности бюджетной системы города Губкинского
Сроки реализации подпрограммы
01.01.2014 - 31.12.2018
Ресурсное обеспечение подпрограммы
Год реализации подпрограммы
Общий объем финансирования, тыс. руб.
Объем финансирования, утвержденный решением Городской Думы о бюджете муниципального образования город Губкинский, тыс. руб.
Дополнительная потребность в средствах местного бюджета, тыс. руб.
Всего:
389558
245419
144139
в том числе по годам:
2014
73666
73666
0
2015
77723
77723
0
2016
82723
47015
35708
2017
77723
47015
30708
2018
77723
0
77723
Целевые показатели эффективности реализации подпрограммы
1.1. Полнота исполнения расходных обязательств муниципального образования город Губкинский;
1.2. Отношение фактического поступления доходов главных администраторов к утвержденному плану;
1.3. Доля налоговых и неналоговых доходов местного бюджета (за исключением поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений) в общем объеме собственных доходов бюджета муниципального образования город Губкинский (без учета субвенций);
1.4. Проведение годового мониторинга качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств в соответствии с установленным порядком;
1.5. Использование методики проведения оценки эффективности бюджетных расходов муниципального образования город Губкинский;
1.6. Соблюдение сроков и порядка оформления документов по результатам проверок;
1.7. Процент выполнения контрольных мероприятий (ревизий и проверок целевого использования средств городского бюджета) к общему количеству запланированных мероприятий;
1.8 Полнота представления информации на официальном сайте Администрации города, в соответствии с утвержденным перечнем;.
1.9. Обеспечение сохранности данных в информационных системах.
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы
1.1. Создание стабильных финансовых условий для устойчивого экономического роста муниципалитета, повышения уровня и качества жизни населения города за счет обеспечения долгосрочной сбалансированности, устойчивости и платежеспособности местного бюджета;
1.2. Качественная организация бюджетного процесса в городе Губкинском;
1.3. Создание условий для повышения эффективности финансового управления в городе Губкинском для оптимизации выполнения муниципальных функций, обеспечения потребностей горожан и общества в муниципальных услугах, увеличения их доступности и качества.
Паспорт подпрограммы 2. Осуществление
информационной, технической и консультационной поддержки
в сфере управления муниципальными финансами
Куратор и участники подпрограммы
Куратор: заместитель главы Администрации города, начальник Департамента финансов и налоговой политики Администрации города Губкинского
Участники: Департамент финансов
Муниципальные казенные, бюджетные и автономные учреждения города Губкинского.
Цель подпрограммы
Повысить уровень технического оснащения бюджетного процесса в муниципальном образовании, создать условия для осуществления реформирования финансов города Губкинского.
Задача подпрограммы
Обеспечение информационной, технической и консультационной поддержкой процесса реформирования муниципальных финансов
Сроки реализации подпрограммы
01.01.2014 - 31.12.2018
Ресурсное обеспечение подпрограммы
Год реализации подпрограммы
Общий объем финансирования, тыс. руб.
Объем финансирования, утвержденный решением Городской Думы о бюджете муниципального образования город Губкинский, тыс. руб.
Дополнительная потребность в средствах местного бюджета, тыс. руб.
Всего:
8864
1604
7260
в том числе по годам:
2014
1604
1604
0
2015
1815
0
1815
2016
1815
0
1815
2017
1815
0
1815
2018
1815
0
1815
Целевые показатели эффективности реализации подпрограммы
2.1. Доля муниципальных учреждений, работающих в специализированных автоматизированных системах;
2.2. Количество участников обучающих мероприятий;
2.3. Качество функционирования технических систем и оборудования финансового органа
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы
2.1. Создание технических условий для повышения эффективности управления финансами в городе Губкинском для оптимизации выполнения муниципальных функций, обеспечения потребностей горожан и общества в муниципальных услугах, увеличения их доступности и качества;
2.2. Автоматизация управления муниципальными финансами за счет развития муниципальной автоматизированной системы управления общественными финансами "Электронный бюджет"
Паспорт подпрограммы 3. Управление муниципальным долгом
Куратор и участники подпрограммы
Куратор: заместитель главы Администрации города, начальник Департамента финансов и налоговой политики Администрации города Губкинского
Участник: Департамент финансов
Цель подпрограммы
Эффективное управление муниципальным долгом
Задача подпрограммы
Обеспечивать состояние структуры и объема муниципального долга на приемлемом и экономически обоснованном уровне
Сроки реализации подпрограммы
01.01.2014 - 31.12.2018
Ресурсное обеспечение подпрограммы
Год реализации подпрограммы
Общий объем финансирования, тыс. руб.
Объем финансирования, утвержденный решением Городской Думы о бюджете муниципального образования город Губкинский, тыс. руб.
Дополнительная потребность в средствах местного бюджета, тыс. руб.
Всего:
5276
1319
3957
в том числе по годам:
2014
0
0
0
2015
1319
1319
0
2016
1319
0
1319
2017
1319
0
1319
2018
1319
0
1319
Целевые показатели эффективности реализации подпрограммы
3.1. Доля муниципального долга на конец года
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы
3.1. Обеспечение устойчивости бюджета муниципального образования город Губкинский за счет соблюдения бюджетного законодательства в части использования заемных ресурсов.
3.2. Минимизация объема бюджетных заимствований.
3.3. Минимизация затрат на обслуживание муниципального долга.
Приложение № 1
к муниципальной программе "Управление муниципальными
финансами города Губкинского на 2014 - 2018 годы"
ПЕРЕЧЕНЬ
МЕРОПРИЯТИЙ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ
"УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ ГОРОДА ГУБКИНСКОГО
НА 2014 - 2018 ГОДЫ"
№ п/п
Наименование мероприятий муниципальной программы
Наименование ответственного исполнителя (участника)
Ресурсное обеспечение муниципальной программы, тыс. руб.
Общий объем финансирования
Объем, утвержденный решением Городской Думы
Дополнительная потребность в средствах местного бюджета
1.
Подпрограмма 1. Организация управления муниципальными финансами города Губкинского
Департамент финансов, Администрация города Губкинского
389558
245419
144139
2014 год
73666
73666
0
2015 год
77723
77723
0
2016 год
82723
47015
35708
2017 год
77723
47015
30708
2018 год
77723
0
77723
Цель: Организовать качественный бюджетный процесс, включающий стадии планирования, исполнения, формирования отчетности и контроля, ориентированный на повышение качества управления муниципальными финансами
Задача. Осуществление нормативно-методического обеспечения и организации бюджетного процесса (планирование, исполнение, формирование отчетности, контроль), обеспечение прозрачности, надежности и безопасности бюджетной системы города Губкинского
1.1.
Обеспечение выполнения функций финансового органа муниципального образования город Губкинский <*>
Департамент финансов, Администрация города Губкинского
384558
245419
139139
.
2014 год
73666
73666
0
2015 год
77723
77723
0
2016 год
77723
47015
30708
2017 год
77723
47015
30708
2018 год
77723
0
77723
1.2.
Разработка (применение) методики проведения оценки эффективности бюджетных расходов муниципального образования город Губкинский
Департамент финансов
5000
0
5000
2014 год
0
0
0
2015 год
0
0
0
2016 год
5000
0
5000
2017 год
0
0
0
2018 год
0
0
0
2.
Подпрограмма 2. Осуществление информационной, технической и консультационной поддержки в сфере управления муниципальными финансами.
Департамент финансов, ГРБС, МБУ, МКУ, МАУ
8864
1604
7260
2014 год
1604
1604
0
2015 год
1815
0
1815
2016 год
1815
0
1815
2017 год
1815
0
1815
2018 год
1815
0
1815
Цель: Повысить уровень технического оснащения бюджетного процесса в муниципальном образовании, создать условия для осуществления реформирования финансов города Губкинского
Задача: Обеспечение информационной, технической и консультационной поддержкой процесса реформирования муниципальных финансов
2.1.
Обслуживание АС "Бюджет", АС "БОР", иных программных комплексов для обеспечения функциональных возможностей автоматизации бюджетного процесса
Департамент финансов
2612
1352
1260
2014 год
1352
1352
0
2015 год
315
0
315
2016 год
315
0
315
2017 год
315
0
315
2018 год
315
0
315
2.2.
Организация проведения обучающих (консультационных) мероприятий для муниципальных специалистов бухгалтерских и финансово-экономических служб
Департамент финансов, ГРБС, МБУ, МКУ, МАУ
800
0
800
2014 год
0
0
0
2015 год
200
0
200
2016 год
200
0
200
2017 год
200
0
200
2018 год
200
0
200
2.3.
Сопровождение и обеспечение текущих процессов составления и исполнения местного бюджета, ведения бухгалтерского и управленческого учета и формирования отчетности в Департамент финансов ЯНАО, а также исполнения иных функций и полномочий финансового органа
Департамент финансов
5452
252
5200
2014 год
252
252
0
2015 год
1300
0
1300
2016 год
1300
0
1300
2017 год
1300
0
1300
2018 год
1300
0
1300
3.
Подпрограмма 3. Управление муниципальным долгом
Департамент финансов
5276
1319
3957
2014 год
0
0
0
2015 год
1319
1319
0
2016 год
1319
0
1319
2017 год
1319
0
1319
2018 год
1319
0
1319
Цель. Эффективное управление муниципальным долгом
Задача. Обеспечить состояние структуры и объема муниципального долга на приемлемом и экономически обоснованном уровне
3.1.
Своевременное обслуживание и погашение долговых обязательств
Департамент финансов
5276
1319
3957
2014 год
0
0
0
2015 год
1319
1319
0
2016 год
1319
0
1319
2017 год
1319
0
1319
2018 год
1319
0
1319
Итого по программе, в том числе по годам:
403698
248342
155356
2014 год
75270
75270
0
2015 год
80857
79042
1815
2016 год
85857
47015
38842
2017 год
80857
47015
33842
2018 год
80857
0
80857
--------------------------------
<*> Информация о направлениях деятельности и функциях Департамента финансов, реализуемых в рамках основных мероприятий, отражена в Детализированном перечне, приложение 1а.
Приложение № 1а
к муниципальной программе "Управление муниципальными
финансами города Губкинского на 2014 - 2018 годы"
ДЕТАЛИЗИРОВАННЫЙ ПЕРЕЧЕНЬ
МЕРОПРИЯТИЙ МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ
N
Наименование мероприятий муниципальной программы
Срок
Ожидаемый результат
Год начала реализации
Год окончания реализации
1
2
3
4
5
1.
Подпрограмма 1. Организация управления муниципальными финансами
Цель: Организовать качественный бюджетный процесс, включающий стадии планирования, исполнения, формирования отчетности и контроля, ориентированный на повышение качества управления муниципальными финансами
Задача. Осуществление нормативно-методического обеспечения и организацию бюджетного процесса (планирование, исполнение, формирование отчетности, контроль), обеспечение прозрачности, надежности и безопасности бюджетной системы города Губкинского
1.1.
Обеспечение выполнения функций финансового органа муниципального образования город Губкинский:
2014
2018
1.1.1.
Обеспечение выполнения расходных обязательств города Губкинского и создание условий для их оптимизации
2014
2018
1
Ведение реестра расходных обязательств муниципального образования город Губкинский
2014
2018
ежегодная инвентаризация расходных обязательств
2
Утверждение порядка и методики планирования бюджетных ассигнований бюджета города на очередной финансовый год и плановый период
2014
2018
обеспечение долгосрочной сбалансированности бюджета города, усиление взаимосвязи стратегического и бюджетного планирования
3
Аналитическое распределение расходов бюджета города по муниципальным программам
2014
2018
внедрение программно-целевого принципа организации деятельности органов местного самоуправления по управлению муниципальными финансами города
4
Формирование проекта бюджета городского округа в соответствии с действующим законодательством, прогнозами, планами и программой социально-экономического развития в программно-целевом формате
2014
2018
решение Городской Думы о бюджете города на очередной финансовый год и плановый период
5
Подготовка проектов муниципальных правовых актов, вносимых на рассмотрение Городской Думы, Главы города Губкинского, постановлений и распоряжений Администрации города, приказов финансового органа по вопросам составления и исполнения бюджета и другим вопросам бюджетной и налоговой политики
2014
2018
обеспечение долгосрочной сбалансированности бюджета города, усиление взаимосвязи стратегического и бюджетного планирования
6
Мониторинг и анализ налоговых льгот
2014
2018
оценка выпадающих доходов бюджета, развитие налогового потенциала
7
Соблюдение ограничений по уровню дефицита бюджета города и обеспечение оптимального уровня для исполнения бюджета города
2014
2018
улучшение качества планирования параметров бюджета города, соблюдение требований бюджетного законодательства
8
Ведение сводной бюджетной росписи
2014
2018
утвержденная сводная бюджетная роспись бюджета города на очередной финансовый год
9
Обеспечение в установленном порядке изменения и доведения до главных распорядителей лимитов бюджетных обязательств и бюджетных ассигнований
2014
2018
своевременное исполнение бюджета города в очередном финансовом году
10
Формирование, утверждение и ведение кассового плана
2014
2018
соблюдение равномерности исполнения показателей кассового плана
11
Открытие, ведение и закрытие лицевых счетов муниципальных учреждений города Губкинского
2014
2018
обеспечение предварительного контроля
12
Анализ и контроль исполнения бюджета (составление и ведение учета расходов и доходов бюджета, составление прогнозов ожидаемого исполнения расходов и доходов бюджета, составление и представление необходимой отчетности)
2014
2018
обеспечение долгосрочной сбалансированности бюджета города, усиление взаимосвязи стратегического и бюджетного планирования
1.1.2.
Создание условий для повышения эффективности использования бюджетных ресурсов и качества финансового менеджмента организаций сектора муниципального управлении.
2014
2018
1
Разработка основных направлений бюджетной и налоговой политики города
2014
2018
обеспечение долгосрочной сбалансированности бюджета города, усиление взаимосвязи стратегического и бюджетного планирования
2
Разработка методических указаний (рекомендаций, инструкций) по финансовому планированию деятельности
2014
2018
усиление взаимосвязи стратегического и бюджетного планирования
3
Экспертиза проектов муниципальных правовых актов, регулирующих вопросы внедрения в бюджетный процесс принципов бюджетирования, ориентированного на результат
2014
2018
усиление взаимосвязи стратегического и бюджетного планирования
4
Соблюдение нормативов формирования расходов на содержание органов местного самоуправления
2014
2018
повышение ответственности за соблюдением установленных нормативов и повышение эффективности расходования бюджетных средств на содержание органов местного самоуправления
5
Эффективное управление единым счетом бюджета города
2014
2018
соответствие расчетно-платежных документов, представленных в органы федерального казначейства, требованиям бюджетного законодательства, своевременное кассовое исполнение расходов, своевременное уточнение невыясненных поступлений
6
Организация работы с главными администраторами по прогнозированию доходов, выявлению резервов увеличения налоговой базы по администрируемым ими налогам и сборам, контроля зачисления невыясненных поступлений
2014
2018
обеспечение долгосрочной сбалансированности бюджета города
7
Осуществление анализа поступления в городской бюджет налогов и сборов и своевременное внесение изменений в действующие муниципальные правовые акты
2014
2018
обеспечение долгосрочной сбалансированности бюджета города
8
Мониторинг качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств
2014
2018
контроль за обеспечением надлежащего качества управления муниципальными финансами города
9
Координация работы главных администраторов средств бюджета и составление аналитических материалов по вопросам повышения эффективности управления муниципальными финансами
2014
2018
повышение качества управления муниципальными финансами
10
Проведение открытых конкурсов (аукционов) по выбору кредитной организации на предоставление финансовых услуг для нужд города Губкинского
2014
2018
сокращение неэффективных расходов
11
Организация формирования отчетности главными администраторами средств бюджета, муниципальными учреждениями
2014
2018
своевременное предоставление отчетности
12
Составление и представление отчетов об исполнении бюджета в установленные сроки
2014
2018
своевременное предоставление отчетов
13
Своевременная и качественная подготовка проекта решения Городской Думы об исполнении бюджета города за отчетный финансовый год
2014
2018
утверждение отчета об исполнении бюджета города за отчетный финансовый год
14
Осуществление анализа, учета и контроля состояния дебиторской и кредиторской задолженности структурных подразделений Администрации города и подведомственных им муниципальных организаций
2014
2018
повышение качества управления муниципальными финансами
15
Ведение долговой книги муниципального образования
2014
2018
совершенствование механизмов управления муниципальным долгом города
1.1.3.
Обеспечение своевременного контроля в финансово-бюджетной сфере
1
Контроль за правильностью, эффективностью и целевым использованием бюджетных средств
2014
2018
повышение качества бюджетных расходов
2
Проведение тематических и комплексных проверок финансово-хозяйственной деятельности муниципальных учреждений и предприятий (в части субсидии) в части соблюдения финансового и бюджетного законодательства.
2014
2018
снижение уровня неэффективных расходов
3
Осуществление функции контроля в сфере законодательства о муниципальных закупках
2014
2018
повышение эффективности бюджетных расходов
1.1.4.
Обеспечение прозрачности, надежности и безопасности бюджетной системы города Губкинского
1
Подготовка и опубликование материалов на официальном сайте Администрации города, в соответствии с утвержденным перечнем, и в иных средствах массовой информации
2014
2018
обеспечение доступа к информации о деятельности финансового органа
2
Поддержка рабочего состояния технических, аппаратных средств, программных оболочек, своевременное резервное копирование баз данных, устранение выявленных сбоев в максимально сжатые сроки.
2014
2018
автоматизация в сфере управления муниципальными финансами, охватывающей все этапы бюджетного процесса
1.2.
Разработка (применение) методики проведения оценки эффективности бюджетных расходов муниципального образования город Губкинский
2016
2016
повышение качества бюджетных расходов
2.
Подпрограмма 2. Осуществление информационной, технической и консультационной поддержки в сфере управления муниципальными финансами
Цель: Повысить уровень технического оснащения бюджетного процесса в муниципальном образовании, создать условия для осуществления реформирования финансов города Губкинского
Задача: Обеспечение информационной, технической и консультационной поддержкой процесса реформирования муниципальных финансов
2.1.
Обслуживание АС "Бюджет", АС "БОР", иных программных комплексов для обеспечения функциональных возможностей автоматизации бюджетного процесса
2014
2018
улучшение качества бюджетного процесса в муниципальном образовании
2.2.
Организация проведения обучающих (консультационных) мероприятий для муниципальных специалистов бухгалтерских и финансово-экономических служб
2014
2018
повышение эффективности работы финансовых структур города
2.3.
Сопровождение и обеспечение текущих процессов составления и исполнения местного бюджета, ведения бухгалтерского и управленческого учета и формирования отчетности в Департамент финансов ЯНАО, а также исполнения иных функций и полномочий финансового органа
2014
2018
повышение эффективности работы финансового органа
3.
Подпрограмма 3. Управление муниципальным долгом
Цель. Эффективное управление муниципальным долгом
Задача. Обеспечение состояния структуры и объема муниципального долга на приемлемом и экономически обоснованном уровне
3.1.
Своевременное обслуживание и погашение долговых обязательств
2014
2018
снижение уровня неэффективных расходов
Приложение № 2
к муниципальной программе "Управление муниципальными
финансами города Губкинского на 2014 - 2018 годы"
СВЕДЕНИЯ
О ЦЕЛЕВЫХ ПОКАЗАТЕЛЯХ ЭФФЕКТИВНОСТИ РЕАЛИЗАЦИИ
МУНИЦИПАЛЬНОЙ ПРОГРАММЫ "УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ
ГОРОДА ГУБКИНСКОГО НА 2014 - 2018 ГОДЫ"
№ п/п
Наименование подпрограмм, наименование показателей
Ед. изм.
Значение показателей эффективности
2014
2015
2016
2017
2018
в объеме финансирования, утвержденного решением Городской Думы
в рамках объема дополнительной потребности в средствах местного бюджета
в объеме финансирования, утвержденного решением Городской Думы
в рамках объема дополнительной потребности в средствах местного бюджета
в объеме финансирования, утвержденного решением Городской Думы
в рамках объема дополнительной потребности в средствах местного бюджета
в объеме финансирования, утвержденного решением Городской Думы
в рамках объема дополнительной потребности в средствах местного бюджета
в рамках объема дополнительной потребности в средствах местного бюджета
Цель муниципальной программы
Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города Губкинского, создание условий для повышения качества управления муниципальными финансами
Показатель 1. Доля дефицита местного бюджета без учета финансовой помощи (в % от общего годового объема доходов местного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений)
%
7,5
7
6,5
6
6
Определение показателя
Ддеф = Деф / (Д - (БП + Ддн)) x 100, где
Деф - дефицит бюджета; Д - доходы бюджета; БП - безвозмездные поступления; Ддн - объем налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений
Вес показателя
0,3
Показатель 2. Уровень финансовой зависимости бюджета (в % от доходов бюджета)
%
78,9
76
74
72
72
Определение показателя
Уфз = БП / Д x 100, где
БП - безвозмездные поступления; Д - доходы бюджета
Вес показателя
0,2
Показатель 3. Уровень расходов на обслуживание муниципального долга (в % от объема расходов)
%
9,5
9
8
6
6
Определение показателя
Удолг = Рдолг / (Р - Ргп) x 100, где
Рдолг - расходы на обслуживание муниципального долга; Р - общий объем расходов бюджета; Ргп - расходы за счет субвенций
Вес показателя
0,3
Показатель 4. Экономия бюджетных средств (в % от бюджета)
%
2,5
2,5
2,6
2,8
2,8
Определение показателя
Определяется как сумма экономического эффекта от реализации мероприятий по повышению эффективности расходования бюджетных средств на основании представленной главными распорядителями бюджетной отчетности (проведение закупок, энергосберегающих мероприятия, осуществление контроля за рациональным расходованием бюджетных средств).
Вес показателя
0,2
1.
Подпрограмма "Организация управления муниципальными финансами"
Цель: Организовать качественный бюджетный процесс, включающий стадии планирования, исполнения, формирования отчетности и контроля, ориентированный на повышение качества управления муниципальными финансами
Задача: Осуществление нормативно-методического обеспечения и организации бюджетного процесса (планирование, исполнение, формирование отчетности, контроль), обеспечение прозрачности, надежности и безопасности бюджетной системы города Губкинского
1.1.
Полнота исполнения расходных обязательств муниципального образования город Губкинский
%
> 95
-
> 95
-
> 95
-
> 95
-
> 95
Определение показателя
Ркасс - общий объем кассовых расходов местного бюджета; Рпл - общий объем утвержденных бюджетных ассигнований местного бюджета
Вес показателя
0,2
1.2.
Отношение фактического поступления доходов главных администраторов к утвержденному плану
%
95 - 100
-
95 - 100
-
95 - 100
-
95 - 100
-
95 - 100
Определение показателя
Ид = Дф / Дпл. x 100, где
Дф - объем фактически поступивших доходов, Дпл. - плановый объем доходов.
Вес показателя
0,1
1.3.
Доля налоговых и неналоговых доходов местного бюджета (за исключением поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений) в общем объеме собственных доходов бюджета муниципального образования город Губкинский (без учета субвенций)
%
33,06
-
33,4
-
33,4
-
33,06
33,06
Определение показателя
Ддох = Дсобсв. / (Добщ - ГП) x 100, где
Дсобсв. - налоговые и неналоговые доходы местного бюджета без учета поступлений по дополнительным нормативам отчислений; Добщ. - общий объем доходов бюджета; ГП - объем субвенций
Вес показателя
0,1
1.4.
Проведение годового мониторинга качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств в соответствии с установленным порядком
%
100
-
100
-
100
-
100
-
100
Определение показателя
При наличии результатов мониторинга качества финансового менеджмента - 100%
При отсутствии - 0%
Вес показателя
0,1
1.5.
Использование методики проведения оценки эффективности бюджетных расходов муниципального образования город Губкинский
0/1
0
0
0
0
0
1
0
1
1
Определение показателя
Наличие (применение) методики - 1/отсутствие - 0
Вес показателя
0,1
1.6.
Соблюдение сроков и порядка оформления документов по результатам проверок
%
-
-
100
-
100
-
100
100
Определение показателя
При отсутствии фактов нарушения сроков и порядка оформления документов по результатам проверок - 100%; при наличии - 0%
Вес показателя
0,1
1.7.
Процент выполнения контрольных мероприятий (ревизий и проверок целевого использования средств городского бюджета) к общему количеству запланированных мероприятий
%
100
-
100
-
100
-
100
-
100
Определение показателя
Дк = (Кф / Кп) x 100, где
Кф - количество проведенных контрольных мероприятий; Кп - плановое количество мероприятий.
Вес показателя
0,1
1.8.
Полнота представления информации на официальном сайте Администрации города, в соответствии с утвержденным перечнем
%
100
-
100
-
100
-
100
-
100
Определение показателя
Количество баллов в рейтинге информационной открытости органов Администрации более 0,750 - 100%, менее - 0%
Вес показателя
0,1
1.9.
Обеспечение сохранности данных в информационных системах
%
100
-
100
-
100
-
100
-
100
Определение показателя
При отсутствии фактов потери информации в системах - 100%
При наличии фактов потери информации - 0%
Вес показателя
0,1
2.
Подпрограмма "Осуществление информационной, технической и консультационной поддержки в сфере управления муниципальными финансами"
Цель: Повысить уровень технического оснащения бюджетного процесса в муниципальном образовании, создать условия для осуществления реформирования финансов города Губкинского
Задача: Обеспечение информационной, технической и консультационной поддержкой процесса реформирования муниципальных финансов
2.1.
Доля муниципальных учреждений, работающих в специализированных автоматизированных системах
%
100
0
0
100
0
100
0
100
100
Определение показателя
Дму-польз. = Кму-польз. / Кму x 100, где
Кму - общее количество муниципальных учреждений; Кму-польз. - количество муниципальных учреждений, пользователей АС
Вес показателя
0,4
2.2.
Количество участников обучающих мероприятий
Чел.
0
0
0
50
0
50
0
50
50
Определение показателя
Количество человек, зафиксированное в регистрационных списках
Вес показателя
0,2
2.3.
Качество функционирования технических систем и оборудования финансового органа
1/0
1
0
0
1
0
1
0
1
1
Определение показателя
Наличие необоснованного факта сбоя - 0/отсутствие - 1
Вес показателя
0,4
3.
Подпрограмма "Управление муниципальным долгом"
Цель: Эффективное управление муниципальным долгом
Задача: Обеспечивать состояние структуры и объема муниципального долга на приемлемом и экономически обоснованном уровне
3.1.
Доля муниципального долга на конец года
%
0
0
5,4
-
-
5,4
-
5,4
5,4
Определение показателя
Ддолг = (Долг - МГ) / (Д - БП) * 100, где
Долг - объем муниципального долга; МГ - объем муниципальных гарантий; Д - общий объем доходов местного бюджета; БП - объем безвозмездных поступлений
Вес показателя
1
------------------------------------------------------------------